Если читать Положение 630-П дословно, то мы увидим, что есть пункты, в которых присутствует необходимость КО разработать распорядительные документы (РО):

1. РД “Об установлении минимального остатка наличных денег” — п. 1.2

Минимальный остаток хранения наличных денег устанавливается для того, чтобы на утро следующего дня оставались деньги для работы с клиентами.

Важно: Сумма остатка наличных денег на конец рабочего дня не должна быть меньше установленного минимального остатка – это контролируется ЦБ. Например, если Приказом установлено, что минимальный остаток на конец дня 100 000 рублей, то вы не можете оставить в кассе 50 000 рублей – это будет нарушением. Больше – можно, максимальная сумма остатка сейчас не устанавливается и определяется только суммой страховки, условиями обеспечения безопасности хранения наличных денег и необходимостью подкрепления кор/счета КО в ЦБ.

КО не позднее 3-х рабочих дней должна направить Письмо о суммах минимального остатка в:

  • Департамент надзора за системно значимыми КО Банка России;
  • Территориальное учреждение Банка России, на территории которого находится КО;

Филиал дополнительно направляет Письмо в ГО о минимальном остатке в открывшую его КО.

2. РД “О назначении должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей в /наименование КО/” — п. 1.3

Важно: Должностные лица, ответственные за сохранность ценностей – это люди, под ответственностью которых хранятся ценности Банка в хранилище/сейфовой комнате/сейфе. За ними закрепляются ключи от хранилища/сейфовой комнаты/сейфа,  и они производят открытие и закрытие хранилища/сейфовой комнаты/сейфа в начале и конце операционного дня и пересчет ценностей.

Назначаются два человека, обычно: руководитель/заместитель руководителя и заведующий кассой. Если во внутреннем структурном подразделении (ВСП) кассовые операции совершаются одним сотрудником, то назначается он.

При наличии нескольких хранилищ, должностные лица назначаются РД по каждому из них — п. 17.1

3. РД “Об уполномоченном лице, ответственном за хранение кассовых сшивов” — п. 16.8

В этом же документе можно прописать и о месте хранения кассовых сшивов.

4. Приказ «О проведении ревизии ценностей и проверки организации кассовой работы» — п. 17.13

Для проведения ревизии  наличных денег, проверки порядка ведения кассовых операций создается комиссия, состав которой определяется Приказом/Распоряжением по ГО/Филиалу. В состав комиссии не включаются те сотрудники, которые формировали ценности или под ответственностью которых они хранятся.

Важно: Члены ревизионной комиссии допускаются в хранилище для проведения ревизии при наличии Приказа на ревизию и документов, удостоверяющих личность проверяющих/ служебных удостоверений. Ревизия проводится в присутствии должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей/ кассового работника ВСП, если указанные сотрудники (один из сотрудников) отсутствует, то в Акте делается отметка об этом.

Поделиться