Посмотреть Часть 1 — РД, которые обязательно должны быть в Банке.

Мы составили список всех РД по 318-П которые разрабатываются при необходимости, например, в случае возложения на кассовых работников дополнительных функций, наличия послеоперационной кассы, банкоматов/терминалов или собственной службы инкассации.

Если есть необходимость перераспределить работу и возложить некоторые обязанности заведующего кассой, контролера или операциониста на кассовых работников, то издаются следующие РД:

1. РД «О возложении функций бухгалтерского работника»- п. 2.6. 318-П.

Данный пункт разрешает возложить на кассовых работников функции бухгалтерского работника в части составления и оформления:

  • приходных и расходных кассовых документов по определенным кредитной организацией операциям;
  • валютного кассового ордера ф. 0401106;
  • ордера по передаче ценностей ф. 0402102;
  • кассового журнала по приходу ф. 0401704;
  • журнала учета принятых сумок и порожних сумок ф. 0402301 (при приеме на пересчет сумок от организаций);
  • справки о принятых сумках и порожних сумках ф. 0402302 (при передаче на пересчет сумок, принятых от организаций).

2. РД «О возложении обязанностей по приему/выдаче наличных денег на кассовых работников» — п.8.12. 318-П.

В Банке прием/выдача наличных денег инкассаторским, кассовым работникам осуществляется заведующим кассой. Данный пункт позволяет возложить указанные обязанности на кассового работника.

3. РД «О возложении функций контролирующего работника при загрузке/выгрузке банкомата/платежного терминала» — п.10.1. 318-П

Загрузка/выгрузка банкомата/ платежного терминала осуществляется кассовыми, инкассаторскими работниками, в количестве не менее 2-х человек, на одного из которых возлагаются функции контролирующего работника.

4. РД «О возложении обязанностей по приему/выдаче наличных денег для загрузки/выгрузки банкомата» — п.11.5. 318-П

Данный пункт позволяет  разгрузить заведующего кассой и   возложить обязанности по приему денег, изъятых из банкомата и выдаче наличных денег для загрузки банкомата  на кассового работника.

Важно: В этом случае деньги будут выдаваться/приниматься заведующим кассой этому/от этого кассового работника  в операционное время по Книге ф. 0402124, а в послеоперационное время — по расходным/приходным кассовым ордерам.

5. РД «О назначении ответственных за формирование кассовых сшивов» — п. 18.10. 318-П

Кассовые сшивы формирует заведующий кассой / кассовый работник ВСП (в ВСП с одним кассиром), но данный пункт позволяет назначить других кассовых работников ответственными за формирование кассовых документов.

Если есть послеоперационная касса:

1. Порядок закрытия и сдачи на охрану сейфов послеоперационного хранилища- п.6.6. 318-П

Устанавливается по согласованию со Службой безопасности в Положении по кассовым операциям или в Договоре на охрану.

2. РД «О назначении уполномоченных лиц, в присутствии которых осуществляется прием-передача наличных денег без личного присутствия кассового работника послеоперационной кассы» —п.6.6. 318-П

Назначаются лица, в присутствии которых утром будет происходить передача наличных денег, ценностей и кассовых документов заведующему кассой, контролирующему работнику из послеоперационного хранилища без личного присутствия кассира «послеоперационки».

Передача производится по Акту приема-передачи ценностей  произвольной формы в 1-ом экземпляре, в котором расписывается заведующий кассой и сотрудники,  присутствующие при передаче. Порядок хранения указанного Акта определяется в Положении по кассе или в РД «О назначении уполномоченных лиц, в присутствии которых проходит передача».

Если есть собственная служба инкассации:

1. Порядок оповещения руководителя инкассации в случае повреждения, недостачи сумки, кассеты, неявки инкассаторских работников с маршрута.

(Устанавливается в Положении по организации кассовой работы или отдельным РД) — п.4.8. 318-П—  необходимо разработать порядок оповещения руководителя инкассации кредитной организации в случае:

  • недостачи у инкассаторских работников сумки с наличными деньгами;
  • порожней сумки;
  • явочной карточки ф. 0402303;
  • недостачи наличных денег в сумке, имеющей повреждения, обнаруженные при приеме сумок от инкассаторов;
  • неявки инкассаторских работников Банка с маршрута в установленный срок.

Важно: В случае отсутствия своей службы инкассации все эти моменты необходимо учесть при заключении Договора на инкассацию/перевозку наличных денег и ценностей  со сторонними перевозчиками.

2. Порядок передачи ценностей и документов при работе бригады инкассаторов в сменном режиме.

(Устанавливается в Положении по организации кассовой работы или отдельным РД) — п.20.4. 318-П— если  бригады инкассаторов работают в сменном  режиме, то необходимо разработать порядок:

  • Открытия/закрытия сейфа;
  • Передачи сумок с наличными деньгами;
  • Передачи накладных к сумкам ф. 0402300 и явочных карточек ф. 0402303;
  • Хранения Акта приема-передачи между бригадами, в том числе без личного присутствия тех работников, которые вложили сумки с наличными деньгами и документы в сейфы.

В иных случаях:

1. РД «О порядок передачи данных из ВСП для отражения кассовых операций в бухгалтерском учете»- п. 6.8. 318-П

Устанавливается порядок передачи из ВСП в кредитную организацию  данных, которые необходимы для отражения кассовых операций, осуществленных в течение рабочего дня, по счетам бухгалтерского учета.

2. РД «О создании комиссии для уничтожения невостребованных неплатежеспособных денежных знаков» — п.16.2. 318-П

Неплатежеспособные денежные знаки, не востребованные клиентами в течение 1 года, уничтожаются. Для этого РД создается комиссия, в состав которой входят должностные лица, ответственные за сохранность ценностей. По результатам уничтожения составляется Акт об уничтожении в одном экземпляре. Порядок хранения указанного акта определяется Банком самостоятельно в Положении по кассе либо в РД.

3. Порядок открытия/закрытия хранилища с ценностями, оборудованноно системой охраны на базе ЭВМ — п.19.10. 318-П

Необходимость присутствия представителя подразделения охраны при открытии и закрытии хранилища ценностей, сейфа ВСП, оборудованных системой охраны на базе ЭВМ, определяется кредитной организацией по согласованию с подразделением охраны.

Поделиться