Распорядительные документы по 318-П (отменено с вводом 630-П). Часть 2

Посмотреть Часть 1 — РД, которые обязательно должны быть в Банке.
Мы составили список всех РД по 318-П которые разрабатываются при необходимости, например, в случае возложения на кассовых работников дополнительных функций, наличия послеоперационной кассы, банкоматов/терминалов или собственной службы инкассации.
Если есть необходимость перераспределить работу и возложить некоторые обязанности заведующего кассой, контролера или операциониста на кассовых работников, то издаются следующие РД:
1. РД «О возложении функций бухгалтерского работника»- п. 2.6. 318-П.
Данный пункт разрешает возложить на кассовых работников функции бухгалтерского работника в части составления и оформления:
- приходных и расходных кассовых документов по определенным кредитной организацией операциям;
- валютного кассового ордера ф. 0401106;
- ордера по передаче ценностей ф. 0402102;
- кассового журнала по приходу ф. 0401704;
- журнала учета принятых сумок и порожних сумок ф. 0402301 (при приеме на пересчет сумок от организаций);
- справки о принятых сумках и порожних сумках ф. 0402302 (при передаче на пересчет сумок, принятых от организаций).
2. РД «О возложении обязанностей по приему/выдаче наличных денег на кассовых работников» — п.8.12. 318-П.
В Банке прием/выдача наличных денег инкассаторским, кассовым работникам осуществляется заведующим кассой. Данный пункт позволяет возложить указанные обязанности на кассового работника.
3. РД «О возложении функций контролирующего работника при загрузке/выгрузке банкомата/платежного терминала» — п.10.1. 318-П
Загрузка/выгрузка банкомата/ платежного терминала осуществляется кассовыми, инкассаторскими работниками, в количестве не менее 2-х человек, на одного из которых возлагаются функции контролирующего работника.
4. РД «О возложении обязанностей по приему/выдаче наличных денег для загрузки/выгрузки банкомата» — п.11.5. 318-П
Данный пункт позволяет разгрузить заведующего кассой и возложить обязанности по приему денег, изъятых из банкомата и выдаче наличных денег для загрузки банкомата на кассового работника.
Важно: В этом случае деньги будут выдаваться/приниматься заведующим кассой этому/от этого кассового работника в операционное время по Книге ф. 0402124, а в послеоперационное время — по расходным/приходным кассовым ордерам.
5. РД «О назначении ответственных за формирование кассовых сшивов» — п. 18.10. 318-П
Кассовые сшивы формирует заведующий кассой / кассовый работник ВСП (в ВСП с одним кассиром), но данный пункт позволяет назначить других кассовых работников ответственными за формирование кассовых документов.
Если есть послеоперационная касса:
1. Порядок закрытия и сдачи на охрану сейфов послеоперационного хранилища- п.6.6. 318-П
Устанавливается по согласованию со Службой безопасности в Положении по кассовым операциям или в Договоре на охрану.
2. РД «О назначении уполномоченных лиц, в присутствии которых осуществляется прием-передача наличных денег без личного присутствия кассового работника послеоперационной кассы» —п.6.6. 318-П
Назначаются лица, в присутствии которых утром будет происходить передача наличных денег, ценностей и кассовых документов заведующему кассой, контролирующему работнику из послеоперационного хранилища без личного присутствия кассира «послеоперационки».
Передача производится по Акту приема-передачи ценностей произвольной формы в 1-ом экземпляре, в котором расписывается заведующий кассой и сотрудники, присутствующие при передаче. Порядок хранения указанного Акта определяется в Положении по кассе или в РД «О назначении уполномоченных лиц, в присутствии которых проходит передача».
Если есть собственная служба инкассации:
1. Порядок оповещения руководителя инкассации в случае повреждения, недостачи сумки, кассеты, неявки инкассаторских работников с маршрута.
(Устанавливается в Положении по организации кассовой работы или отдельным РД) — п.4.8. 318-П— необходимо разработать порядок оповещения руководителя инкассации кредитной организации в случае:
- недостачи у инкассаторских работников сумки с наличными деньгами;
- порожней сумки;
- явочной карточки ф. 0402303;
- недостачи наличных денег в сумке, имеющей повреждения, обнаруженные при приеме сумок от инкассаторов;
- неявки инкассаторских работников Банка с маршрута в установленный срок.
Важно: В случае отсутствия своей службы инкассации все эти моменты необходимо учесть при заключении Договора на инкассацию/перевозку наличных денег и ценностей со сторонними перевозчиками.
2. Порядок передачи ценностей и документов при работе бригады инкассаторов в сменном режиме.
(Устанавливается в Положении по организации кассовой работы или отдельным РД) — п.20.4. 318-П— если бригады инкассаторов работают в сменном режиме, то необходимо разработать порядок:
- Открытия/закрытия сейфа;
- Передачи сумок с наличными деньгами;
- Передачи накладных к сумкам ф. 0402300 и явочных карточек ф. 0402303;
- Хранения Акта приема-передачи между бригадами, в том числе без личного присутствия тех работников, которые вложили сумки с наличными деньгами и документы в сейфы.
В иных случаях:
1. РД «О порядок передачи данных из ВСП для отражения кассовых операций в бухгалтерском учете»- п. 6.8. 318-П
Устанавливается порядок передачи из ВСП в кредитную организацию данных, которые необходимы для отражения кассовых операций, осуществленных в течение рабочего дня, по счетам бухгалтерского учета.
2. РД «О создании комиссии для уничтожения невостребованных неплатежеспособных денежных знаков» — п.16.2. 318-П
Неплатежеспособные денежные знаки, не востребованные клиентами в течение 1 года, уничтожаются. Для этого РД создается комиссия, в состав которой входят должностные лица, ответственные за сохранность ценностей. По результатам уничтожения составляется Акт об уничтожении в одном экземпляре. Порядок хранения указанного акта определяется Банком самостоятельно в Положении по кассе либо в РД.
3. Порядок открытия/закрытия хранилища с ценностями, оборудованноно системой охраны на базе ЭВМ — п.19.10. 318-П
Необходимость присутствия представителя подразделения охраны при открытии и закрытии хранилища ценностей, сейфа ВСП, оборудованных системой охраны на базе ЭВМ, определяется кредитной организацией по согласованию с подразделением охраны.