В настоящее время Центральный Банк Российской Федерации (ЦБ РФ) позволяет кредитным организациям (Банкам) самим регулировать некоторые аспекты своей деятельности, касающиеся организации кассовой работы, поэтому в нормативных документах ЦБ РФ содержатся требования к наличию в Банке разработанных самостоятельно распорядительных документов (РД).

На усмотрение Банка возможны несколько вариантов организации кассовой работы:

  1. Разрабатывается  отдельный документ – «Положение / Порядок об организации кассовой работы и совершении кассовых операций» (далее — Положение по кассе),  которое, по сути, повторяет нормативные документы ЦБ РФ, но в тех пунктах, где предлагается организовать работу «на усмотрение кредитной организации», будет расписан порядок действий сотрудников в данном Банке. Дополнительно издаются отдельные РД: о назначении ответственных лиц, о создании комиссии и об установлении минимального лимита.Такое происходит в основном в крупных банках с большим отделом по кассовой и  методологической работе, где специалисты грамотно и четко описывают, что и в каких ситуациях делать, а сотрудники кассовых отделов контролируют исполнение кассовой дисциплины.

  2. Банк руководствуется только нормативными документами ЦБ РФ, а по тем пунктам, где предлагается организовать работу «на усмотрение кредитной организации», издает отдельные РД и Положения.В основном – это небольшие Банки, которые экономят на разработке методик и на  специалистах. В результате, наибольшее число ошибок и нарушений по кассе  происходит именно в этих Банках.

Из практики мы знаем, что сотрудникам тяжело читать и понимать инструктивный материал, поэтому мы:

  • провели анализ основных нормативных документов ЦБ РФ;
  • составили список требований ЦБ РФ о наличии в Банке  РД со ссылкой на пункты нормативных документов ЦБ РФ;
  • перевели содержание пунктов на «русский язык»;
  • по некоторым из них вложили примеры составления РД или Положения. Примеры можно использовать в работе как шаблон, добавляя в них то, что нужно именно вам:
    • Организация кассовой работы. Распорядительные документы по 318-П;
    • Организация кассовой работы. Распорядительные документы по 136-И, 2054-У;
    • Организация кассовой работы. Распорядительные документы по 131-И;
    • Организация кассовой работы. Распорядительные документы по 385-П, 2346-У.
Поделиться